Échéances et conditions de paiement

Une facture n’est pas payée « en bloc » : elle porte une ou plusieurs échéances, qui sont les lignes que vous retrouvez dans l’échéancier et sur lesquelles se pointent les règlements. Cette page explique comment elles sont produites.

Une échéance par défaut

Un document dont le Total TTC n’est pas nul possède toujours au moins une échéance. Si aucune condition de paiement n’est indiquée, une échéance unique est créée à la date du document, pour la totalité du Total TTC.

Le montant d’une échéance

Avec une condition de paiement en plusieurs fois, chaque échéance reçoit sa part :

Montant de l'échéance = Total TTC × pourcentage de l'échéance ÷ 100

Le résultat est arrondi à 2 décimales. Comme la somme des arrondis ne retombe pas toujours exactement sur le Total TTC, le reliquat est ajouté à la première échéance.

Exemple. Une facture de 1 000,00 € TTC réglée en trois fois à parts égales :

Échéance	Calcul	Montant
1	1 000 × 33,33 % + reliquat	333,34 €
2	1 000 × 33,33 %	333,33 €
3	1 000 × 33,33 %	333,33 €
		1 000,00 €

Vous pouvez aussi fixer un montant d’échéance à la main : il est alors conservé tel quel et n’est pas recalculé.

La date d’une échéance

La date part de la date du document, à laquelle s’ajoute le délai de la condition :

Date = date du document + délai (en jours ou en mois)

Puis le type de condition ajuste le résultat :

Type	Règle
Net sans jour du mois	la date obtenue, telle quelle
Net avec un jour du mois	le jour indiqué du mois courant si l’on n’est pas déjà passé, sinon le même jour du mois suivant
Fin de mois sans jour du mois	le dernier jour du mois obtenu
Fin de mois avec un jour du mois	le jour indiqué du mois suivant

Un jour du mois supérieur au nombre de jours du mois concerné est ramené au dernier jour : le 31 devient le 28 ou le 29 en février.

Exemples, pour une facture du 12 mars :

Condition	Date d’échéance
30 jours net	11 avril
30 jours fin de mois	30 avril
30 jours fin de mois, le 10	10 mai
Net le 15	15 mars
Net le 5	5 avril — le 5 mars est déjà passé

Les conditions de paiement se définissent dans Paramètres → Conditions de paiement.

Le reste à payer d’une échéance

Reste à payer = montant de l'échéance − règlements déjà pointés dessus

Les quatre statuts d’échéance

Statut	Condition	Signification
Impayée	rien n’a été pointé	aucun règlement reçu
Partiellement payée	une partie a été pointée	un acompte ou un règlement partiel a été reçu
Payée	tout a été réglé par des encaissements	le client a effectivement payé
Soldée	le reste à payer est nul, sans encaissement à hauteur du montant	l’échéance a été apurée autrement : par un avoir, ou par la déduction d’un acompte

La distinction entre Payée et Soldée est importante en trésorerie : une échéance soldée n’a fait entrer aucun argent sur votre compte.

« Échu » et les impayés

Une facture est considérée comme échue dès qu’au moins une de ses échéances n’est ni payée ni soldée et que sa date de règlement prévue est dépassée :

Échue si   date prévue de l'échéance + délai de tolérance  <  aujourd'hui

Le délai de tolérance se règle dans Paramètres → Alertes. Il permet de ne pas signaler comme en retard une facture dont l’échéance vient tout juste de passer.

À noter : « échue » et « en attente » ne s’excluent pas. Une facture réglée pour moitié et en retard sur le solde apparaît dans les deux listes.

Acomptes et avoirs déduits des échéances

Lorsque le réglage Déduire les acomptes du total HT est désactivé, les acomptes et les avoirs rattachés ne modifient pas le Total TTC : ils viennent apurer les échéances, en partant de la dernière.

Exemple. Une facture de 1 200 € TTC en trois échéances de 400 €, avec un acompte de 500 € déjà facturé :

Échéance	Montant	Après déduction de l’acompte	Statut
1	400,00 €	400,00 € restants	Impayée
2	400,00 €	300,00 € restants	Partiellement payée
3	400,00 €	0,00 €	Soldée

Le client doit donc encore 700 €, répartis sur les deux premières échéances.

Voir Totaux d’un document pour l’effet de l’autre réglage, qui déduit au contraire les acomptes du Total HT.